2019年國(guó)慶節(jié)前一天,一則檢測(cè)行業(yè)的收購(gòu)公告引起大家關(guān)注。
為開拓食農(nóng)化工產(chǎn)品和環(huán)境檢驗(yàn)檢測(cè)認(rèn)證市場(chǎng),進(jìn)軍皖東南市場(chǎng),完善公司全國(guó)區(qū)域戰(zhàn)略布局,進(jìn)而不斷推進(jìn)公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃,國(guó)檢集團(tuán)于2019年9月30日召開第三屆董事會(huì)第十四次會(huì)議,審議了《關(guān)于收購(gòu)安徽拓維檢測(cè)服務(wù)有限公司55%股權(quán)項(xiàng)目的議案》,同意公司以現(xiàn)金2,940萬(wàn)元收購(gòu)安徽拓維55%股權(quán)。此前,國(guó)檢集團(tuán)與安徽拓維現(xiàn)有七位股東李建華、李維高、華俊杰、莊秀祥、李霞、郭艷、林君(以上自然人股東合計(jì)持有安徽拓維100%股權(quán))簽署了以國(guó)檢集團(tuán)董事會(huì)審議通過(guò)為生效條件的《關(guān)于安徽拓維檢測(cè)服務(wù)有限公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》。
交易標(biāo)的評(píng)估情況:
安徽拓維審計(jì)后企業(yè)凈資產(chǎn)賬面價(jià)值1,508.76萬(wàn)元,評(píng)估價(jià)值5,440.46萬(wàn)元,評(píng)估增值3,931.70萬(wàn)元,增值率260.59%。
本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的內(nèi)容:
本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓由出讓方將其所持有的安徽拓維55%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給受讓方,股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后受讓方持有目標(biāo)公司55%的股權(quán),成為目標(biāo)企業(yè)的控股股東。出讓方與受讓方一致同意,本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的工商變更登記完成后30日內(nèi),出讓方全體成員共同出資設(shè)立一家合伙企業(yè)(以下簡(jiǎn)稱“持股平臺(tái)”), 其中,李建華將其在本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓后持有股權(quán)的1.137%轉(zhuǎn)讓至持股平臺(tái),其他出讓方將各自在本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓后持有的全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓至持股平臺(tái),完成工商變更登記后,李建華在安徽拓維的持股比例為24%,持股平臺(tái)的持股比例為21%,國(guó)檢集團(tuán)的持股比例為55%。持股平臺(tái)的普通合伙人及執(zhí)行事務(wù)合伙人由李建華擔(dān)任,持股平臺(tái)其他內(nèi)部事宜由出讓方全體成員自行協(xié)商確定。
國(guó)檢集團(tuán)是A股首家“中國(guó)”字頭,集檢驗(yàn)認(rèn)證為一體的上市公司,如今已發(fā)展成為國(guó)內(nèi)建筑材料及建筑工程領(lǐng)域,極具規(guī)模、綜合性、第三方檢驗(yàn)認(rèn)證服務(wù)機(jī)構(gòu)。2016年-2018年?duì)I業(yè)收入分別為6.65億、7.52億、9.37億,凈利潤(rùn)分別為11577萬(wàn)元、14422萬(wàn)元、19115萬(wàn)元,極具成長(zhǎng)性。本次通過(guò)收購(gòu)安徽拓維檢測(cè)進(jìn)入食農(nóng)化工檢測(cè)領(lǐng)域及環(huán)境監(jiān)測(cè)的安徽檢測(cè)市場(chǎng),布局華南、華東,為進(jìn)一步擴(kuò)展綜合實(shí)力邁出堅(jiān)實(shí)的一步。安徽拓維2018年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入2453萬(wàn)元,凈利潤(rùn)626萬(wàn)元,對(duì)應(yīng)凈利率25.5%,高于國(guó)檢集團(tuán)2018年的凈利率(國(guó)檢集團(tuán)2018年凈利率為20.4%),此次并購(gòu)有助于增厚國(guó)檢集團(tuán)利潤(rùn)。
安徽拓維檢測(cè)服務(wù)有限公司于2014年10月10日在國(guó)家級(jí)開發(fā)區(qū)——宣城經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)科技園注冊(cè)成立。2015年3月5日取得檢測(cè)機(jī)構(gòu)法定資質(zhì)(CMA);2016年,被授予“安徽省中小企業(yè)公共服務(wù)示范平臺(tái)”;2017年,先后被評(píng)為高新技術(shù)企業(yè),獲得中國(guó)合格評(píng)定委員會(huì)認(rèn)可資格(CNAS),取得農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全檢測(cè)機(jī)構(gòu)資質(zhì)(CATL)、國(guó)家特殊膳食食品技術(shù)評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)資質(zhì)。2018年,被評(píng)為安徽服務(wù)名牌。2019年,獲批設(shè)立第十批省級(jí)博士后科研工作站。主營(yíng)食品及食用農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全檢測(cè),環(huán)境質(zhì)量分析、監(jiān)測(cè),是皖東南唯一一家綜合性第三方檢測(cè)機(jī)構(gòu)。
本次收購(gòu)利潤(rùn)補(bǔ)償期間為2019年、2020年、2021年及2022年。
出讓方承諾,目標(biāo)公司2019-2022年實(shí)際實(shí)現(xiàn)的經(jīng)審計(jì)(受讓方聘請(qǐng)的審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的目標(biāo)公司的審計(jì)報(bào)告)的累計(jì)凈利潤(rùn)(以歸屬于母公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)為計(jì)算依據(jù))應(yīng)不低于人民幣2,590萬(wàn)元,其中2019年、2020年、2021年及2022年各期實(shí)際實(shí)現(xiàn)的經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)(以歸屬于母公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)為計(jì)算依據(jù))分別不低于人民幣708萬(wàn)元、689萬(wàn)元、623萬(wàn)元及570萬(wàn)元。
由于國(guó)檢集團(tuán)擁有強(qiáng)大的技術(shù)實(shí)力和行業(yè)經(jīng)驗(yàn),同時(shí)還擁有完善的項(xiàng)目后評(píng)價(jià)以及子公司管理制度,因此從目前公司技術(shù)實(shí)力和子公司經(jīng)營(yíng)管理來(lái)看,項(xiàng)目技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小;由于安徽拓維目前仍主要以食農(nóng)化工和環(huán)境方面的檢驗(yàn)檢測(cè)為主,在其他檢驗(yàn)檢測(cè)認(rèn)證市場(chǎng)的開拓方面缺乏經(jīng)驗(yàn),國(guó)檢集團(tuán)也將進(jìn)行積極的探索與創(chuàng)新,加大安徽拓維的市場(chǎng)開拓力度,以不斷適應(yīng)業(yè)務(wù)要求及市場(chǎng)變化,積極防范和應(yīng)對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)。
安徽拓維檢測(cè)董事長(zhǎng)李建華先生,中歐國(guó)際工商學(xué)院2019年學(xué)員,中國(guó)TIC私董會(huì)成員,具有豐富的行業(yè)背景與管理經(jīng)驗(yàn),這次成功與國(guó)字號(hào)檢測(cè)集團(tuán)聯(lián)姻為中小檢測(cè)機(jī)構(gòu)升級(jí)發(fā)展提供了很好的參考思路。
節(jié)后第一個(gè)交易日,國(guó)檢集團(tuán)報(bào)收24.29元,漲幅4.92%,相對(duì)于2018年10月份國(guó)檢集團(tuán)的最低點(diǎn)10.38元,一年的累計(jì)漲幅已達(dá)134%,遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于大盤漲幅。
檢測(cè)民營(yíng)機(jī)構(gòu)龍頭企業(yè)華測(cè)檢測(cè)今天也報(bào)收歷史新高14.05元,相對(duì)于一年前低點(diǎn)5.08元一年漲幅達(dá)到177%。另一家國(guó)字號(hào)檢測(cè)集團(tuán)廣電計(jì)量2018年?duì)I業(yè)收入12.28億,凈利潤(rùn)12192萬(wàn),營(yíng)業(yè)收入連續(xù)四年40%以上增長(zhǎng),今年沖擊IPO成功,已于2019年9月12日在深圳中小板首發(fā)過(guò)會(huì)。隨著多個(gè)優(yōu)質(zhì)檢測(cè)機(jī)構(gòu)進(jìn)入資本市場(chǎng)并有良好表現(xiàn),檢測(cè)行業(yè)強(qiáng)者恒強(qiáng)的狀況將日趨明顯。
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